Wie een huis koopt en daar een hypotheek voor afsluit, betaalt rente over dat geleende bedrag. De overheid helpt huiseigenaren door een deel van die rente terug te geven via de belasting. Dit heet hypotheekrenteaftrek. Het is een manier om de kosten van een koophuis wat lager te maken. Veel mensen maken gebruik van deze regeling, maar weten niet precies hoe het werkt. Hieronder lees je wat hypotheekrenteaftrek is, hoe je het aanvraagt en waar je rekening mee moet houden.
Wat betekent hypotheekrenteaftrek
Hypotheekrenteaftrek betekent dat je de rente die je betaalt over je hypotheek mag aftrekken van je inkomen bij de belastingaangifte. Hierdoor betaal je minder belasting. Stel: je verdient 40.000 euro per jaar. Je betaalt 6.000 euro rente voor je hypotheek. Dan hoef je maar belasting te betalen over 34.000 euro in plaats van 40.000 euro. Dat scheelt geld. Hoeveel je terugkrijgt, hangt af van je inkomen en het belastingtarief. Mensen met een hoger inkomen krijgen vaak iets meer terug. Toch levert het voor bijna iedereen voordeel op.
Wanneer heb je recht op hypotheekrenteaftrek
Je hebt alleen recht op hypotheekrenteaftrek als je aan een paar voorwaarden voldoet. Het gaat onder andere om:
- Je gebruikt de hypotheek voor het kopen, onderhouden of verbeteren van je eigen woning
- Het huis is je hoofdverblijf, dus je woont er zelf
- Je lost de hypotheek in 30 jaar volledig af
- Je hebt een annuïteitenhypotheek of lineaire hypotheek
Bij andere hypotheekvormen, zoals een aflossingsvrije hypotheek, krijg je vaak geen of minder renteaftrek. Ook voor tweede woningen of vakantiewoningen geldt deze regeling niet.
Hoe vraag je hypotheekrenteaftrek aan
Je hoeft geen speciale aanvraag te doen voor de hypotheekrenteaftrek. Je vult het in bij je jaarlijkse belastingaangifte. Je krijgt van je bank of hypotheekverstrekker elk jaar een jaaropgave. Hierop staat hoeveel rente je dat jaar hebt betaald. Dit bedrag geef je door bij de aangifte inkomstenbelasting. De Belastingdienst rekent dan uit hoeveel geld je terugkrijgt. Vaak zie je dit binnen een paar weken als je digitaal aangifte doet.
Wat is het voordeel van maandelijkse teruggave
In plaats van te wachten op je belastingaangifte, kun je ook kiezen voor een maandelijkse teruggave. Je krijgt dan elke maand een deel van je hypotheekrente terug. Hiervoor vul je een formulier in bij de Belastingdienst. Dit heet een voorlopige aanslag. Je schat hierin hoeveel rente je per jaar betaalt. Op basis daarvan krijg je maandelijks een bedrag terug. Dit kan helpen om de maandlasten lager te maken. Je hoeft dan niet te wachten tot het einde van het jaar voor je geld terugkrijgt.
Wat verandert er aan de hypotheekrenteaftrek
De regels voor hypotheekrenteaftrek veranderen in de loop van de tijd. De overheid verlaagt stap voor stap het percentage waarover je rente mag aftrekken. Hierdoor wordt het voordeel iets kleiner. Voor mensen met een hoger inkomen is het verschil het grootst. Zij krijgen minder terug dan een paar jaar geleden. Toch blijft er ook voor hen nog een aftrek mogelijk. Let dus goed op bij het plannen van een nieuwe hypotheek of het oversluiten van een bestaande lening. Veranderingen in de regels kunnen invloed hebben op wat je terugkrijgt.
Wat is het verschil tussen bruto en netto maandlasten
Bruto maandlasten zijn de kosten die je elke maand betaalt aan je hypotheek, zonder belastingvoordeel. Netto maandlasten zijn de kosten die overblijven nadat je de hypotheekrenteaftrek hebt meegerekend. Stel dat je bruto 1.000 euro per maand betaalt aan rente en aflossing. Door de renteaftrek krijg je bijvoorbeeld 150 euro per maand terug van de Belastingdienst. Dan zijn je netto maandlasten 850 euro. Bij het afsluiten van een hypotheek is het belangrijk om naar beide bedragen te kijken. Zo weet je beter wat je echt kwijt bent.
Waar moet je op letten bij renteaftrek
Als je hypotheek verandert, verandert vaak ook het bedrag dat je kunt aftrekken. Bijvoorbeeld als je aflost of een deel van de hypotheek oversluit. Houd je gegevens dan up-to-date bij de Belastingdienst. Ook bij een scheiding of als je gaat samenwonen kan de situatie veranderen. Je kunt de rente alleen aftrekken voor jouw eigen deel van de hypotheek en alleen als je er zelf woont. Let ook op als je tijdelijk verhuist of je huis verhuurt. In die gevallen vervalt soms het recht op aftrek.
Wat als je huis onder water staat
Als je huis minder waard is dan je hypotheek, noemen we dat ‘onder water staan’. De hypotheekrenteaftrek blijft dan gewoon gelden. Je mag nog steeds rente aftrekken als je aan de voorwaarden voldoet. Verkoop je je huis met verlies? Dan kan het zijn dat je de restschuld nog moet betalen. De rente over deze schuld is meestal niet aftrekbaar. Kijk goed wat voor jou geldt en vraag zo nodig advies.
Hypotheekrenteaftrek en een nieuwe woning
Koop je een nieuw huis? Dan geldt de renteaftrek ook voor je nieuwe hypotheek, zolang je aan de regels voldoet. Verkoop je je oude woning met winst? Dan moet je deze winst gebruiken voor je nieuwe huis. Doe je dat niet, dan vervalt het recht op renteaftrek voor dat deel van je lening. Deze regel heet de ‘bijleenregeling’. Dit betekent dat je minder hypotheekrente mag aftrekken als je de overwaarde van je oude huis niet gebruikt.
Is hypotheekrenteaftrek altijd voordelig
Voor veel mensen is hypotheekrenteaftrek voordelig. Toch is het niet altijd de goedkoopste optie. Een lage rente kan ervoor zorgen dat de aftrek minder oplevert. Ook zijn er situaties waarbij huren juist aantrekkelijker is. Kijk dus altijd naar het hele plaatje. Wat betaal je per maand? Hoe lang wil je in het huis blijven wonen? En wat gebeurt er als je inkomen verandert? Een financieel adviseur kan je helpen om dit goed uit te zoeken. Zo maak je een keuze die past bij jouw situatie.
Hypotheekrenteaftrek blijft belangrijk bij kopen van een huis
De hypotheekrenteaftrek is een belangrijke regeling voor huiseigenaren. Het verlaagt de maandlasten en maakt kopen aantrekkelijker dan huren. Toch is het goed om te weten dat regels kunnen veranderen. Bereken altijd goed hoeveel je terugkrijgt en houd rekening met je eigen situatie. Met de juiste informatie kun je goed plannen en weet je precies waar je aan toe bent als je een huis koopt of je hypotheek verandert. Zo zorg je voor duidelijkheid en rust in je geldzaken.
